快递经营分析三重境界

很多快递公司财务觉得:快递公司的经营分析就是把收入成本报表搬来搬去，今天和大家分享下经营分析的三重境界。

目录

一

第一层：见山是山

二

第二层：见山不是山

三

第三层：见山还是山

四

总结

第一层：见山是山

See the mountain is a mountain

01经营业绩<<<<

第一：收入：

   1、不同区域，不同客户，不同重量段（实重和体积重），不同产品的收入/成本情况

   2、代操作其他公司件量

   3、客户充单价格+客户月结款收入（直营，承包区，黄牛）

第二：成本

     1、系统成本

      1、面单费（2.06元/票）

      2、出港操作费（0.0？-0.0？？元/票,注明：3kg以上成本不同）

    ‍  3、出港派费（0.？？-0.？？元/票，注明：北京上海深圳比例，差额派费，平衡基金，超重派费等）

       4、出港附加费（0.0？元/票平衡派费，0.0？-0.0？？元/票的疫情加收）

        5、出港面单费（0.？？元/票）‍

    2、公司运营成本

       1、房租，车辆保险等（2分/票，根据每个月的票件量大小）

        2、固定资产折旧（1分5/票-2分/票之间，根据每个月的票件量大小）

       3、操作成本（1毛到1毛3/票之间，根据每个月的件量大小）

        4、运输成本（5分到8分/票，直营客户比例费用会高）

        5、客服成本（1分5到2分/票之间）

        6、财务成本

        7、质量考核成本（2分左右）

        8、其他杂费成本

02经营目标<<<<

周，月，季，年度目标完成进度，差距

03经营风险<<<<

1、应收款（坏账率多少？每个月月结款应收账款是逐步提高？还是逐步减少？回款率是否成比率提高？）

2、操作场地最大操作量，目前操作量？为啥操作量无法达到最优化？是操作经理人员安排不合理，还是业务经理做客户营销遭遇问题

3、现金流情况的分析，有利润有现金？有利润无现金？有现金无利润？无现金又无利润？

第二层：见山不是山

See the mountain is not a mountain

一、需要解决的问题

到底公司内外部因素，对经营结果的影响了多少，支持经营决策（业务部门总是在业绩好的时候，归因于自己的勤奋，在业绩差的时候归因于“大环境不好”。因此经营分析想做好，必须把每个问题的问题情况、发生逻辑、数据论据，一一列清楚，这样才能实现“以数服人”的效果，避免陷入争吵）

二、聚焦到内部行动上

需要理清楚：每个行动，对收入/成本有什么影响，到底以何种方式改变收入/成本指标。有些行动能直接提升收入，有些则是间接辅助作用，有些干脆没啥作用。因此，梳理内部行动，区分对收入/成本作用，是很关键的。

第三层：见山还是山

See the mountain or the mountain

1

挣钱/不挣钱的客户，各自比例是多少

2

短期/长期的项目，如何兼顾进度

3

如何排兵布阵，让各条业务协同发展

4

如何突出重点，让关键业务顺利成长（关键业务是直营？黄牛？承包区？服务质量？业务量？）

这里就不是简单的1+1=2的思路，而是需要全局思考，并且极大程度需要决策者们的商业洞能力。如果没有商业洞察能力，单靠数据，就只有2种办法了：

1

标杆分析法：找出优秀标杆，让所有人抄作业

2

问题诊断法：找出问题环节，然后把问题扑灭

总结

    纵观三层经营分析境界可见：

    数字化管理必须进行升级，我们要真正基于数据做决策。我们仅靠可怜的几个财务数字，没有过程指标，没有分类维度，没有业务假设，写报告全靠自己瞎猜，那肯定没法深入分析了。希望抛砖引玉，与各位同行共勉！

附：经营分析会实施细则周会

       一、市场收入汇报

              1、监控业务走势

                     直营，黄牛，承包区的业务量情况

                    直营，黄牛，承包区的总收入，单票充单价格，最高充单价，最低充单价

                     公司月初制定的KPI完成率

         二、总结业务规律

         三、洞察业务问题

         四、预测业务情况

         五、运能成本汇报

         六、人工成本汇报

         七、服务质量汇报

         八、财务分析汇报

    要求：

        上周整改汇报

        本周数据通报

        问题定位与整改

        本周待决策问题汇报

【END】