快递行业财务经理新上任工作清单

快递行业的信息情况往往复杂多变，新上任的财务经理（主管）面对刻不容缓的繁重工作，往往会感到不负重荷，不知从何着手。本次就这一问题结合本人在实际工作中的经验提供一份工作清单，希望对新上任的财务主管有借鉴意义。

01

现金预测

● 在公司缺乏资金的情况下，其他的任何工作都是没有任何意义的。因此，财务经理应尽快对公司的现金状况做出预测。上任初期，应每周对现金预测结果进行检验。为提高现金预测的准确性，应不断修正现金预测模型。

02

至少每周与出纳人员进行对账

● 如果银行，支付宝，微信等余额数据不准确，那么现金预测就无法做到准确。因此，有必要建立获取每日银行，支付宝，微信余额的网络信息渠道，保证与出纳之间进行至少每周对账工作。

03

审查应付账款

● 亲自审查债务（应付账款）安排，核实债务（工资，总部借款，银行借款，设备等）的到期日、利息率、催交条款等。这将有效避免发生涉及现金预测体系的意外事件。

04

审查应收账款

● 与收账小组（财务，业务经理等）一起，审查所有的当期应收账款。即使当期没有应收账款余额，也应对主要客户的信用状况进行审核。应收账款（月结款，面单款，总部税票等）对现金预测中的现金流入量有重要影响。

05

审查债务安排

● 不但要审查所有的当期应付账款，还必须与收账小组一起，审查公司对每个客户（黄牛）的全年欠款状况。了解每笔应收账款的性质、数额、时间安排，这有助于提高现金预测的准确性。

06

审查资本支出

● 编制现金预算最后一个优先考虑的项目是资本支出（购买运营车辆，自动化流水线，手工线，租赁厂房等），因为这是一项典型的非连续性的支出，所以排列在现金预算的最后一项。财务经理（主管）应该意识到这样的支出是不可递延的、重要的短期项目，将潜在性地转移到未来的经营中去。

07

审阅与客户（黄牛）之间的价格表

供应商的供应合同等

● 财务经理（主管）应仔细审查客户（黄牛）之间的价格表（必须由业务经理陪同），就特殊易出现纠纷的问题沟通好（重量以哪方重量为准？均重的计算模板？丢件理赔的程序？结算的周期？），和法律咨询顾问应详细查阅所有当期供应合同的复印件，确保合同中不存在不利于公司的或有事项，如或有负债、或有诉讼等。很多情况下都存在或有事项，值得财务经理（主管）在上任初期就对此加以关注。

08

建立评估标准

● 建立基于日、月度趋势曲线的内部评估标准，衡量公司在各方面的经营业绩。评估项目应包括：应收账款、应付账款、实际收入、实际支出、借款条款要求的有关评估项目等。评估结果可使我们能初步了解公司的经营情况。

09

制定业务分析报告

● 财务经理（主管）必须了解当日，月的客户（黄牛）的均重，偏远地区的比例。而该信息应包含在每日，月的业务分析报告中，以便财务经理（主管）与业务经理等管理层及时查阅。

10

制定临时报告

● 在临时报告中，应记录阶段性的业务成绩，并列示出对财务年度业务情况的总体预期。临时报告是业务报告的一种，应每周定期制定，并提交财务经理（主管）与管理层。完成以上9 项工作后，财务经理（主管）已经能够掌握公司有关现金流量、合同（价格）问题、短期财务业绩的大致情况。

11

了解员工情况

● 在讨论完短期经营问题后，接着关注公司的主要长期资产― 公司员工。财务经理（主管）的工作包括：直接或间接地了解员工履历，与员工进行面对面的交谈，开展座谈活动等。通过以上形式，财务经理（主管）可以清楚地了解每个员工的能力、志向、培训要求和个人缺陷。

12

审查公司各部门工作效率

● 建立向财务经理（主管）负责的汇报机制，找出最需进行效率改进的经营环节。基于最初对员工情况的了解，制定渐进式的效率改进方案，并加以实施。

13

制定培训计划

● 基于对员工情况的了解和部门效率改进计划，为每个员工制定培训计划，使每个岗位的人员设置都符合财务经理（主管）的总体战略安排，提高各部门的工作效率。

14

工作授权

● 根据以上三项工作所提供的信息，财务经理（主管）应考虑有选择地将部分职责授权给自己的下属，腾出时间完成优先度较低的工作。如果没有合适的人选接受授权，那么可以考虑更换有关人员，提高员工的整体素质。将基础的员工管理工作授权给下属后，财务经理（主管）就可以将更多的精力转移到风险识别和风险规避等工作上。

15

制定审核成本报表

● 财务经理（主管）可以与财务部门员工和各部门主管进行集体会议或个别交谈，查明利润表的收人与成本来源，制定出相应的短期和长期的成本缩减计划。

● 系统成本，尽快熟悉网络的系统模块譬如圆通的网点管家系统（中转费计算，网点往来账单管理），中通的神舟系统，韵达的大掌柜财务工作台等。

● 圆通系统成本模板

● 中通系统成本模板

● 公司运营成本（一般在0.2-0.3元/票之间）

16

制定审核利润报表

● 圆通利润模板

● 中通利润模板

17

制定内部审计报告

● 内部审计报告（如没有，通过与公司一把手和各部门的主管交流了解风险运作的有关信息）。

18

审查内部控制状况

● 基于内部审计报告，财务经理（主管）应对财务控制状况进行全面的了解，并对主要现金流入流出，利润的增减情况进行检查。这样有助于财务经理（主管）识别并解决内部控制缺陷。

19

审查其他风险

● 财务经理（主管）应与其他部门经理进行会谈，对公司面临的其他风险进行评估，并制定相应的风险管理决策和执行顺序。接下来，财务经理（主管）可以致力于风险报告系统的创建。

20

审阅经营分析报告

● 至此，财务经理（主管）应对公司经营有了足够充分的初步了解，可以着手建立经营分析报告，并判断是否为公司提供了有效的信息。

21

编制预算

● 预算编制过程中，应对往年预算的制定和执行情况做出评价，应审查预算对管理层酬金方案的影响，以便财务经理（主管）对来年资金需求的时间安排和数量做出判断。

某某公司每日件量预计

● 2022某某公司每日件量预计在40万票上下，每月在1200万上下，全年在14400万上下；净利润预估800万。

业务部考核标准：**

● 业务量：

云仓件占20%，预计日均8万票，月均240万票

直营客户占40%，预计日均16万票，月均480万票，全年在5760万上下；

窗口客户占40%，预计日均16万票，月均480万票，全年在5760万上下；（日均3万票以上的黄牛2个）

● 坏帐率：直营客户保持在10%以内，窗口承包区保持在3%以内。

● 毛利率：直营客户保持在0.3元/票以上，窗口承包区保持在0.25元/票以上。

● 新旧客户比达到1:4

● 拜访客户数每周10个，每月40个

● 客户资料的累计数（标准格式）

● 市场预测的精确程度与差异分析（与历史比）误差在5分/票上下

操作部达到0.109元/票，

预计98.1万元，其中：

1

单票操作成本

● 职工薪酬（正式工，临时工合计）：0.075元/票，预计67.5万元；

● 物料成本（环保袋，缝包线，编织袋，软件费等）：0.02元/票，预计18万元；

● 运输成本（由操作场地到中心B线路，中心卸车费）：0.007元/票，预计6.3万元；

2

服务质量

● 管理费用（单一重量，虚拟件，及其他质量考核）：0.007元/票，预计6.3万元。

3

固定工占比

● 7:3，临时工管控在30%的比例，以每天出勤率为准，月底复核。

4

标准化

● 利用科学的管理制度，标准和方法对生产现场各生产要素进行合理有效的计划，组织，协调，控制和检测，使其处于良好的结合状态，达到优质，高效，低耗，安全生产的目的。

5

快件应在指定区域内整齐码放

● 地面，墙面，流水线，格口栅栏干净整洁无杂物；操作人员必须穿工服（临时工必须穿指定制服）；禁止攀爬流水线；清场后场地内不得有遗留快件。**

6

安全生产

● 发生重大安全事故（重伤，及重伤以上）一票否决。

预计运输成本控制在

● 汽运部达到0.05元/票，职工薪酬控制在0.04元/票。

客服部

● 客户满意度90%以上：客户满意个数/总客户数

● 出港客服单票成本：出港客服月工资/总票件量=0.008元/票

● kpi考核在2021年基础上提升20分左右，月均无罚款为标准

 行政部，人员招聘的及时率

在规定的时间内，及时提供合适岗位人才并组织面试）**

● 员工流失率控制10%，该季度实际离职人数（一周内除外）占该季度实际平均总人数的比率

● 重大采购成本控制

● 职工满意度

财务部，月结款回收及时率，准确率，**

● 会计报表的延迟日数（现金、营运资金的流动性预测）

● 预算个别科目的掌握正确性

● 各种财会报表分析文件的累计数（以科目或分析比率别鉴定）

● 上报迟交天数，内容包括：

● 各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）

● 成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）

● 现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：

    ● 利润表

    ● 费用表

    ● 净利表

    ● 毛利率

    ● 利润指标完成率

    ● 资金收益率等报表及指标

以上介绍的工作优先度列表并不意味着某项工作一旦完成，就不需要再次执行。相反，在完成某一项工作的过程中会产生新的问题，为了解决新问题，就必须执行相应的工作程序。另外，任何发生时间延误现象的系统都要求财务经理（主管）再三审核，以确保公司正常经营。简而言之，新上任的财务经理（主管）会发现该列表中的工作将被反复执行。